Как оформить самозанятость самостоятельно

Для специалистов

Для бизнеса

Как оформить самозанятость самостоятельно

Самозанятость дает возможность легальной предпринимательской деятельности, сотрудничества с крупными заказчиками и совмещения с работой по трудовому договору. Встать на учет по самозанятости несложно — как правило, этот процесс занимает несколько минут. Однако есть детали, которые нужно учесть при регистрации. В этой статье мы расскажем, как стать самозанятым самостоятельно.

Кто такие самозанятые

Прежде, чем переходить к алгоритмам, разберемся, кто такой самозанятый. Самозанятый — это специалист, работающий сам на себя. Он может быть задействован в самых разных областях: продажа товаров собственного производства, репетиторство, ремонт, сфера красоты или даже ИТ-сектор. Само понятие «самозанятый» вошло в наш лексикон в 2019 году, вместе с законом о самозанятости. В это время он тестово вступил в силу в некоторых регионах, а с 1 июля 2020 года — по всей России.

Сегодня тренд на самозанятость продолжает укрепляться — по итогам 2024 года число самозанятых достигло 12 млн человек, а объем госзакупок у самозанятых вырос на 64%, по сравнению с 2023 годом, и составил 11,9 млрд рублей. Это говорит о том, что специалисты, работающие на фрилансе, все чаще заключают контракты с крупными компаниями, в том числе из госсектора, для которых прозрачность оформления документов с исполнителями играют такую же важную роль, как и качество их работ.

Если вы постоянно занимаетесь предпринимательской деятельностью или работаете на разных проектах без трудового договора, оформите самозанятость. Иначе есть риск: налоговая может узнать, что вы не платили налоги за профессиональную деятельность, и выписать штраф — от 20% до 40% от неуплаченной суммы налога.

Как оформить самозанятость

Оформить самозанятость можно тремя способами: через приложение ФНС «Мой налог», сервис «Госуслуги» или в одном из российских банков.

Если вы выбрали первый вариант, то нужно скачать приложение «Мой налог», нажать на кнопку «Стать самозанятым» и согласиться на обработку персональных данных. Следующий шаг — указать способ регистрации. Например, это может быть по паспорту через «Госуслуги» или личный кабинет на портале ФНС. Далее введите номер телефона и дождитесь СМС с кодом. Потом в приложении выберите регион, где будете работать и отсканируйте паспорт. Далее сделайте фото, чтобы подтвердить вашу личность и нажмите на кнопку «Подтверждаю» — регистрация завершена.

Для специалистов

Как сделать электронную цифровую подпись

Второй вариант — оформить статус через «Госуслуги». Для этого войдите в приложение, выберите раздел «Услуги», затем — «Прочее». Найдите раздел «Налоги и финансы» и выберите опцию «Регистрация в качестве самозанятого». Нажмите «Перейти к заявлению» — проверьте паспортные данные, подтвердите ИНН и проверьте корректность номера телефона, указанного в приложении. Осталось выбрать регион и отправить заявление. После того, как налоговая его рассмотрит, в вашем личном кабинете появится уведомление о постановке на учет.

Третий вариант — регистрация самозанятого через банк. Например, в Альфа-Банке такой алгоритм: открываете приложение — выбираете пункт «Регистрация самозанятого» — читаете информацию о том, что дает статус самозанятого и нажимаете «Продолжить». Далее проверяете корректность данных — их банк передаст в налоговую после регистрации вашего статуса, и выбираете регион и род деятельности. Регистрация завершена!

Похожий алгоритм постановки на учет и у Сбера. Нужно войти в банковское приложение и в поисковой строке ввести «Свое дело», затем нажать на кнопку «Подключить сервис». Теперь укажите номер телефона, на который придет уведомление о постановке вас в налоговой и выберите регион работы. Осталось дождаться SMS-уведомления — как правило, это занимает несколько минут, а максимальный срок, который может занять регистрация самозанятости — 6 дней.

Преимущества самозанятости

Режим самозанятости ввели, чтобы дать возможность предпринимателям и другим людям, работающим на себя, вести бизнес на законных основаниях. При этом налоги для самозанятых считаются минимальными. В случае, если ваш заказчик — физическое лицо, то нужно будет заплатить 4% от заработанной суммы, а если юридическое — 6%. Кроме того, для тех, кто только зарегистрировал статус, предусмотрен налоговый бонус в размере 10 000 рублей. Его можно постепенно потратить на оплату налогов — приложение будет автоматически учитывать бонус и размер налога будет уменьшаться с 4% до 3% и с 6% до 5%. Как только бонус закончится, нужно будет платить налог в полном объеме — 4% или 5%, в зависимости от источника дохода.

Также регистрация самозанятости позволяет:

рассчитывать налог автоматически
освободиться от бумажной работы — не нужно самостоятельно заполнять налоговую декларацию, поскольку вся информация автоматически подгружается в систему
не платить налог, если нет дохода
совмещать эту деятельность с работой по трудовому договору, однако ваш работодатель не может быть одновременно и вашим заказчиком
официально работать с крупными заказчиками, которым важна прозрачность документов

Вы можете сотрудничать с физическими лицами и компаниями на основании авторского заказа, договора об оказании услуг или подряда. Единственный «минус» самозанятости заключается в том, что заказчики не платят за вас пенсионные взносы, но это можно сделать самостоятельно через приложение «Мой налог». При этом страховые взносы за вас автоматически отчисляются при уплате налога.

ИП или самозанятый

Итак, мы уже знаем, что самозанятость дает возможность «выйти из тени» и получать легальный доход. Но все ли могут получить такой статус? По закону №422, плательщиком налога на профессиональный доход могут быть российские граждане, а также граждане стран Евразийского экономического союза. При этом самозанятый не может нанимать сотрудников по трудовому договору и совмещать работу с деятельностью по патенту или в своем ИП.

Кроме того, самозанятыми не могут стать:

реселлеры
продавцы подакцизных товаров
добытчики полезных ископаемых и других природных ресурсов
те, чей доход по самозанятости превышает 2,4 млн рублей в год или 200 000 рублей в месяц

Особенно важно обратить внимание на последний пункт. Если ваш доход превысит порог даже один раз, налоговая может снять вас с учета по самозанятости и выписать штрафы:

13% от суммы, которую вы заработали за месяц
21,7% — от того же дохода
20% в качестве штрафа за невыплаченные социальные взносы и налоги

Если ваш доход превышает обозначенный лимит, то можно открыть ИП, предварительно аннулировав статус самозанятого или оплатить налоги и взносы как физическое лицо. Однако, если вы решите открыть ИП, приготовьтесь к тому, что в этом случае придется сдавать налоговую декларацию и вести книгу учета дохода и расходов.

Еще одна проблема, с которой могут столкнуться самозанятые, — поиск заданий. Особенно актуально это для ИТ-сферы, где гораздо легче найти постоянную работу, чем проект на фрилансе. При этом для junior и-middle-специалистов в приоритете — не оформление в штат, а возможность прокачать знания, без привязки к офису.

В этом случае можно рассмотреть работу по самозанятости, которая поможет усилить портфолио и получить ценный опыт. Чтобы облегчить процесс поиска заказчиков, а заодно найти единомышленников, с которыми вы будете не только профессионально расти, но и приятно общаться, можно зарегистрироваться на платформе для работы с внештатными специалистами КИНН. На ней вы сможете повышать свою квалификацию и получать задания. А если вдруг у вас еще нет статуса самозанятого или по какой-то причине он «слетел», то платформа поможет заново встать на налоговый учет. При этом КИНН отправляет акты в автоматическом режиме и сохраняет их на случай необходимости. В результате у вас освобождается большая часть времени, которую можно использовать для развития своих профессиональных компетенций.